2022年印尼將生物柴油的混合要求維持在30%，并將生物柴油的配置量提高到創(chuàng)紀(jì)錄的101億升，原因是在新冠疫情相關(guān)限制放松后，預(yù)計(jì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和需求量將增加。為補(bǔ)貼2021年底以來(lái)飆升的食用油價(jià)格，用來(lái)支持生物柴油授權(quán)項(xiàng)目補(bǔ)貼資金的出口稅也進(jìn)行了調(diào)整。

2022年，印尼維持了生物柴油混合比例達(dá)到30%的目標(biāo)，盡管棕櫚油和柴油價(jià)格不斷上漲，但生物柴油的配額量仍有所增加。在新冠疫情相關(guān)限制放松后，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)量增加，逐步推高了2021年至2022年的燃料消耗。

印尼政府繼續(xù)通過(guò)維持自2015年以來(lái)實(shí)施的財(cái)政支持機(jī)制，對(duì)生物柴油混合授權(quán)項(xiàng)目堅(jiān)定執(zhí)行。該機(jī)制允許從棕櫚油出口稅中征收的資金由棕櫚油產(chǎn)業(yè)基金會(huì)管理，用于補(bǔ)貼生物柴油和化石柴油之間的差價(jià)。過(guò)去幾年，針對(duì)棕櫚油價(jià)格波動(dòng)和食用油價(jià)格上漲等其他因素，印尼政府對(duì)出口稅進(jìn)行了幾次調(diào)整。

印尼政府將2022年生物柴油的分配定為101.5億升，這是自生物燃料計(jì)劃在全國(guó)范圍內(nèi)啟動(dòng)以來(lái)的最高分配。B40的路測(cè)在2022年舉行，因此要在2022年開(kāi)始B40混合任務(wù)還需要時(shí)日。

根據(jù)印尼能源和礦產(chǎn)資源部發(fā)布的聲明，印尼2023年2月1日開(kāi)始強(qiáng)制執(zhí)行B35生物柴油計(jì)劃，將棕櫚油含量從此前為30%，提高至35%。

圖：馬盤(pán)棕櫚油期貨走勢(shì)

報(bào)告正文

1、印尼生物柴油政策概況

2022年印尼將生物柴油的混合要求維持在30%，并將生物柴油的配置量提高到創(chuàng)紀(jì)錄的101億升，原因是在新冠疫情相關(guān)限制放松后，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和需求量將增加。為補(bǔ)貼2021年底以來(lái)飆升的食用油價(jià)格，用來(lái)支持生物柴油授權(quán)項(xiàng)目補(bǔ)貼資金的出口稅也進(jìn)行了調(diào)整。

2022年，印尼維持了生物柴油混合比例達(dá)到30%的目標(biāo)，盡管棕櫚油和柴油價(jià)格不斷上漲，但生物柴油的配額量仍有所增加。在新冠疫情相關(guān)限制放松后，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)量增加，逐步推高了2021年至2022年的燃料消耗，而印度尼西亞的生物柴油使用量在2021年增加到93億升，比前一年增加了10%。

印尼政府繼續(xù)通過(guò)維持自2015年以來(lái)實(shí)施的財(cái)政支持機(jī)制，對(duì)生物柴油混合授權(quán)項(xiàng)目堅(jiān)定執(zhí)行。該機(jī)制允許從棕櫚油出口稅中征收的資金由棕櫚油產(chǎn)業(yè)基金會(huì)管理，用于補(bǔ)貼生物柴油和化石柴油之間的差價(jià)。過(guò)去幾年，針對(duì)棕櫚油價(jià)格波動(dòng)和食用油價(jià)格上漲等其他因素，印尼政府對(duì)出口稅進(jìn)行了幾次調(diào)整。

2022年3月的調(diào)整包括提高棕櫚油出口稅，為印尼政府的食用油補(bǔ)貼提供資金，以應(yīng)對(duì)消費(fèi)者因食用油價(jià)格持續(xù)高企而不斷增加的壓力。食用油價(jià)格從2021年9月的每公斤16050印尼盾(1.08美元)至2022年4月的每公斤24400印尼盾(1.64美元)左右，飆升了52%，引起了社會(huì)公眾的關(guān)注，迫使印尼政府頒布了幾項(xiàng)干預(yù)政策，包括對(duì)食用油的補(bǔ)貼，但最終對(duì)消費(fèi)者的實(shí)際零售價(jià)格幾乎沒(méi)有影響。

印尼政府將2022年生物柴油的分配定為101.5億升，這是自生物燃料計(jì)劃在全國(guó)范圍內(nèi)啟動(dòng)以來(lái)的最高分配。B40的路測(cè)在2022年舉行，因此要在2022年開(kāi)始B40混合任務(wù)還需要時(shí)日。

根據(jù)印尼能源和礦產(chǎn)資源部發(fā)布的聲明，印尼2023年2月1日開(kāi)始強(qiáng)制執(zhí)行B35生物柴油計(jì)劃，將棕櫚油含量從此前為30%，提高至35%。

2、印尼生物柴油政策的目標(biāo)

印度尼西亞對(duì)減少溫室氣體排放的承諾體現(xiàn)在其更新的《國(guó)家自主貢獻(xiàn)》(NDC)和《2050年低碳和氣候適應(yīng)能力長(zhǎng)期戰(zhàn)略》(LTS-LCCR 2050)中，它們?cè)?021年締約方會(huì)議(COP)之前提交給《聯(lián)合國(guó)氣候變化框架公約》(UNFCCC)。LTS-LCCR 2050文件顯示，印尼的目標(biāo)是到2050年生物燃料占其交通能源的46%。

2006年，印尼頒布了有關(guān)生物燃料采購(gòu)和使用的政府1號(hào)條例，開(kāi)始采用國(guó)家一級(jí)的生物燃料政策?？偨y(tǒng)令10/2006成立了國(guó)家生物燃料發(fā)展小組，負(fù)責(zé)監(jiān)督生物燃料項(xiàng)目的實(shí)施，并為生物燃料發(fā)展制定藍(lán)圖。根據(jù)藍(lán)圖，生物燃料的發(fā)展目標(biāo)是：(1)減輕貧困和失業(yè)；(2)通過(guò)生物燃料采購(gòu)?fù)苿?dòng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)；(3)減少國(guó)內(nèi)化石燃料的消耗。隨后，印尼眾議院也通過(guò)了能源法(UU 30/2007)，以加強(qiáng)優(yōu)先使用可再生能源的法規(guī)。

通過(guò)政府法規(guī)第79/2014號(hào)制定的國(guó)家能源政策目前是生物燃料項(xiàng)目最重要的政策基礎(chǔ)。國(guó)家能源政策的目標(biāo)是到2025年可再生能源在整個(gè)經(jīng)濟(jì)中的使用量達(dá)到23%，到2050年達(dá)到31%。生物燃料對(duì)實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)的貢獻(xiàn)大致分別為139億升和523億升生物燃料的使用。

印尼承諾減少能源和交通部門(mén)的溫室氣體排放。2016年，印度尼西亞向《聯(lián)合國(guó)氣候變化框架公約》提交了第一份國(guó)家自主貢獻(xiàn)(NDC)，承諾到2030年通過(guò)國(guó)內(nèi)企業(yè)將全國(guó)溫室氣體排放總量減少29%，在國(guó)際援助下減少41%。

2021年11月，印度尼西亞向《聯(lián)合國(guó)氣候變化框架公約》提交了《2050年低碳和氣候適應(yīng)能力長(zhǎng)期戰(zhàn)略》。該戰(zhàn)略提出，到2050年，生物燃料將成為印度尼西亞交通部門(mén)的主要能源來(lái)源，逐步用生物乙醇取代汽油，用棕櫚油取代汽油，用棕櫚生物柴油和綠色柴油取代石化柴油。

為了實(shí)現(xiàn)其國(guó)家自主貢獻(xiàn)（NDC）目標(biāo)，印尼政府發(fā)布了第7/2021號(hào)法律，建立了碳稅，并發(fā)布了第98/2021號(hào)總統(tǒng)條例，制定了碳市場(chǎng)機(jī)制，包括(1)碳交易，(2)基于結(jié)果的支付，(3)碳稅，以及(4)基于科學(xué)技術(shù)發(fā)展的其他機(jī)制。印尼政府計(jì)劃從2022年7月開(kāi)始對(duì)電力行業(yè)征收碳稅，到2025年將其擴(kuò)大到所有行業(yè)。

印度尼西亞的生物燃料混合授權(quán)于2008年通過(guò)能源礦產(chǎn)資源部第32條條例設(shè)立，2015年3月發(fā)布的能源礦產(chǎn)資源部第12條條例進(jìn)行了修訂。條例12/2015規(guī)定了交通、工業(yè)和發(fā)電部門(mén)的生物燃料混合目標(biāo)。印尼政府計(jì)劃到2025年增加生物柴油和生物乙醇的混合。雖然道路運(yùn)輸生物柴油的目標(biāo)已經(jīng)實(shí)現(xiàn)，但工業(yè)和電力的目標(biāo)(估計(jì)2020年為22%至24%)尚未達(dá)到。在完成生物乙醇的任務(wù)方面沒(méi)有取得任何進(jìn)展。

伴隨著授權(quán)計(jì)劃，印尼政府每月為生物乙醇和生物柴油制定市場(chǎng)指數(shù)價(jià)格。自2016年以來(lái)，國(guó)有農(nóng)業(yè)貿(mào)易公司公布的國(guó)內(nèi)食糖價(jià)格被用作生物乙醇的基礎(chǔ)。對(duì)于生物柴油價(jià)格，印尼政府使用同一家國(guó)有企業(yè)公布的毛棕櫚油價(jià)格作為參考。

近年來(lái)，生物柴油指數(shù)價(jià)格（HIP）已多次調(diào)整。2015年生物柴油的轉(zhuǎn)化率被設(shè)定為每噸125美元。2017年，印尼政府將價(jià)格下調(diào)至每噸100美元，然后在2020年5月進(jìn)一步下調(diào)至每噸80美元。印尼政府在2020年9月將折算上調(diào)至每噸85美元。生物柴油轉(zhuǎn)換值在生產(chǎn)者利潤(rùn)率和毛棕櫚油基金補(bǔ)貼金額之間架起了橋梁，較低的值減少了補(bǔ)貼支出，降低了生產(chǎn)者利潤(rùn)率。

歐盟（EU）對(duì)生物燃料可持續(xù)性標(biāo)準(zhǔn)的關(guān)注對(duì)印尼生物燃料行業(yè)造成了嚴(yán)重影響，也是印尼政府官員及其歐盟同行之間不斷發(fā)生沖突的根源。歐盟在其可再生能源指令（RED）和RED II中概述了其可持續(xù)性標(biāo)準(zhǔn)。

印度尼西亞正在制定一項(xiàng)法規(guī)，將其印度尼西亞可持續(xù)棕櫚油（ISPO）國(guó)內(nèi)可持續(xù)性認(rèn)證的范圍擴(kuò)大到食用油、生物柴油和油脂化學(xué)制品等下游產(chǎn)品。該法規(guī)預(yù)計(jì)適用于加工、生產(chǎn)和出口ISPO認(rèn)證棕櫚油產(chǎn)品的公司?？沙掷m(xù)性認(rèn)證涵蓋一系列標(biāo)準(zhǔn)，包括溫室氣體排放、土地利用、生物多樣性和勞動(dòng)力。印尼政府一直通過(guò)第44/2020號(hào)總統(tǒng)條例，強(qiáng)制所有公司和小農(nóng)戶在2025年前通過(guò)ISPO認(rèn)證，對(duì)所有棕櫚種植園實(shí)施可持續(xù)性標(biāo)準(zhǔn)。

3、印尼生物柴油政策實(shí)施情況

印尼的生物柴油授權(quán)項(xiàng)目是一項(xiàng)全國(guó)范圍內(nèi)的指令，要求將棕櫚基脂肪酸甲酯(FAME)與柴油混合，以減少燃料進(jìn)口，產(chǎn)生國(guó)內(nèi)對(duì)棕櫚油的需求，并減少排放。執(zhí)行強(qiáng)制分配的是國(guó)有能源公司印尼國(guó)家石油公司和規(guī)模較小的私營(yíng)企業(yè)。

在印尼從通過(guò)國(guó)家預(yù)算提供補(bǔ)貼轉(zhuǎn)向通過(guò)棕櫚油產(chǎn)業(yè)基金會(huì)(2015年設(shè)立的對(duì)棕櫚油產(chǎn)品出口征稅的基金)提供補(bǔ)貼之前，生物柴油項(xiàng)目一直不穩(wěn)定，直到建立了一個(gè)更可靠的支持機(jī)制。自2015年以來(lái)，印尼積極擴(kuò)大了混合項(xiàng)目，從最初的應(yīng)用只覆蓋公共部門(mén)義務(wù)行業(yè)，到2018年的全國(guó)B20項(xiàng)目，然后到2020年1月的全國(guó)B30項(xiàng)目。印尼政府的目標(biāo)是在2023年至2025年期間提高B40的混合率，直到當(dāng)前對(duì)B40道路測(cè)試階段的結(jié)果和籌集足夠資金補(bǔ)貼如此高的混合率的可行性進(jìn)行評(píng)估。

生物柴油授權(quán)計(jì)劃依靠印尼棕櫚油出口專(zhuān)項(xiàng)稅提供的補(bǔ)貼來(lái)彌補(bǔ)生物柴油和化石柴油之間的價(jià)差。2021年，生物柴油和化石柴油的價(jià)格分別上漲了47%和74%。印尼的生物柴油指數(shù)價(jià)格(HIP)是根據(jù)棕櫚油價(jià)格確定的。2021年生物柴油補(bǔ)貼金額平均為每升4409印尼盾(0.30美元)，比2020年高出9%。隨著棕櫚油價(jià)格下跌16%，預(yù)計(jì)2022年6月的生物柴油補(bǔ)貼將下降至2019年11月以來(lái)的最低點(diǎn)，差距將縮小至約985印尼盾/升(0.006美元)。

2020年新冠病毒(COVID-19)疫情導(dǎo)致商業(yè)運(yùn)營(yíng)和旅行受到嚴(yán)格限制，導(dǎo)致印度尼西亞的燃料消耗下降了近11%。盡管燃油消費(fèi)量下降，但印尼政府維持了B30授權(quán)計(jì)劃，將每公噸毛棕櫚油出口稅提高了5美元，并從國(guó)家預(yù)算中提供了2.78萬(wàn)億印尼盾(1.95億美元)的額外補(bǔ)貼。由于經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇跡象以及2021年底與疫情相關(guān)的旅行限制放寬，印尼政府將2021年11月的生物柴油分配量從年初的92億升上調(diào)至94億升。2022年印尼政府繼續(xù)保持其B30混合率，并將2022年生物柴油分配量設(shè)定為101億升，這是該國(guó)啟動(dòng)生物燃料計(jì)劃以來(lái)的最高紀(jì)錄。印尼政府指定22家生物柴油生產(chǎn)商向18家燃料零售商供貨，這些零售商反過(guò)來(lái)將生物柴油與他們的傳統(tǒng)化石柴油混合，并通過(guò)分銷(xiāo)渠道銷(xiāo)售混合后的生物柴油，僅印尼國(guó)家石油公司就獲得了約82%的生物柴油分配總量。

2015年全面改革國(guó)內(nèi)生物柴油消費(fèi)金融支持機(jī)制。新方案經(jīng)過(guò)必要的修改，迄今已被證明是有效和持久的。該基金由棕櫚油產(chǎn)業(yè)基金會(huì)管理，通過(guò)棕櫚油出口稅抵消生物柴油和化石柴油之間的價(jià)格差距。該機(jī)構(gòu)還將這筆資金用于研究和開(kāi)發(fā)、重新種植和棕櫚推廣活動(dòng)。

自2019年以來(lái)，印尼政府每年都在制定國(guó)內(nèi)生物柴油供應(yīng)分配。能源礦產(chǎn)資源部為包括私營(yíng)和國(guó)有企業(yè)在內(nèi)的燃料零售商確定了產(chǎn)量，并將生產(chǎn)分配給生物柴油生產(chǎn)商，而生物柴油生產(chǎn)商則提供棕櫚油為基礎(chǔ)的生物柴油，也稱(chēng)為棕櫚油脂肪酸甲酯用于混合。棕櫚油產(chǎn)業(yè)基金會(huì)繼續(xù)根據(jù)石油和天然氣總局公布的柴油市場(chǎng)指數(shù)價(jià)格(HIP diesel)和新能源和可再生能源總局公布的生物柴油指數(shù)市場(chǎng)價(jià)格(HIP biodiesel)之間的價(jià)差支付資金。這兩個(gè)辦事處都是能源礦產(chǎn)資源部的一部分。

在過(guò)去幾年里，印尼政府經(jīng)常調(diào)整其出口征稅計(jì)劃，以在棕櫚油價(jià)格波動(dòng)期間維持其棕櫚油產(chǎn)業(yè)基金會(huì)的償付能力。2018年12月，為應(yīng)對(duì)毛棕櫚油價(jià)格下跌，出口征稅形式由單一稅率結(jié)構(gòu)改為累進(jìn)價(jià)格結(jié)構(gòu)。隨著價(jià)格持續(xù)下跌到2019年，印尼政府完全停止了征稅，導(dǎo)致毛棕櫚油基金在2019年全年沒(méi)有新的收入。2022年，在棕櫚油價(jià)格反彈至每公噸1000美元以上后，印尼政府再次調(diào)整了累進(jìn)征稅結(jié)構(gòu)，對(duì)棕櫚油價(jià)格在1000美元至1500美元之間的棕櫚油增加了新的最高關(guān)稅等級(jí)。增加這一新的最高關(guān)稅等級(jí)是為了給印尼政府的食用油補(bǔ)貼提供資金，以應(yīng)對(duì)持續(xù)高企的食用油價(jià)格給消費(fèi)者帶來(lái)的越來(lái)越大的壓力。印尼政府還增加了新的征稅棕櫚產(chǎn)品類(lèi)別，包括二手食用油(UCO)和棕櫚油廠出水浮油(POME)，這兩種產(chǎn)品都用于生物柴油原料。目前，在2022年6月修改的最新征稅結(jié)構(gòu)涵蓋26種產(chǎn)品，最高關(guān)稅稅率為每公噸194美元的棕櫚甲酯(PME)，統(tǒng)一稅率的出口關(guān)稅為每公噸35美元的包括二手食用油（UCO）和每公噸5美元的棕櫚油廠出水浮油(POME) 。

自2015年以來(lái)，棕櫚油價(jià)格的上漲和征稅結(jié)構(gòu)的調(diào)整使棕櫚油產(chǎn)業(yè)基金會(huì)的征收創(chuàng)下了記錄。2021年征收的稅款預(yù)計(jì)將達(dá)到72萬(wàn)億印尼盾(49億美元)，比2015年至2020年的所有稅收都要多。到2022年，預(yù)計(jì)征費(fèi)將達(dá)到37億至46億元。自成立以來(lái)，棕櫚油產(chǎn)業(yè)基金會(huì)的資金絕大部分用于生物柴油補(bǔ)貼，不到10%用于再植、研究和推廣的綜合項(xiàng)目。

2022年6月，印尼政府修訂了棕櫚油產(chǎn)品及其衍生物（包括生物柴油）的出口稅。新的出口稅涵蓋了更高的參考價(jià)格和更高的關(guān)稅。如果參考CPO價(jià)格達(dá)到每噸1450美元至1500美元，生物柴油的出口稅將按每噸98美元征收。專(zhuān)項(xiàng)出口稅主要用于生物柴油的補(bǔ)貼以及油棕櫚的再植、研發(fā)和推廣等綜合項(xiàng)目。

4、印尼生物柴油供需平衡表

印尼2022年生物柴油消費(fèi)量預(yù)計(jì)將增加到101億升，原因是預(yù)計(jì)柴油燃料的總體需求將增加。在疫情限制放寬和流動(dòng)性增強(qiáng)之后，印尼政府將2022年生物柴油混合分配定為101.5億升，比2021年的94億升高出8%。

印尼政府將2021年的配額從年初的92億升增加到2021年11月的94億升，恢復(fù)速度快于預(yù)期。印尼政府的數(shù)據(jù)顯示，2021年生物柴油消費(fèi)量達(dá)到93億升，比2020年高出10%。燃料運(yùn)輸是生物柴油消費(fèi)的主要來(lái)源，其次是包括發(fā)電在內(nèi)的工業(yè)部門(mén)。根據(jù)修訂后的能源礦產(chǎn)資源部(MEMR)數(shù)據(jù)，2021年，運(yùn)輸部門(mén)占生物柴油消費(fèi)量的85%。

報(bào)道預(yù)計(jì)，2022年印尼生物柴油產(chǎn)量將從2021年的95.5億升增加到106億升。生物柴油的生產(chǎn)主要是為B30計(jì)劃服務(wù)，預(yù)計(jì)出口用途會(huì)有少量。根據(jù)現(xiàn)有生產(chǎn)商的計(jì)劃擴(kuò)張和新煉油廠的增加，生物柴油的生產(chǎn)能力預(yù)計(jì)在2022年將上升到166億升。

預(yù)計(jì)2022年印尼生物柴油出口仍將被限制在2億升，原因是預(yù)計(jì)出口關(guān)稅和稅收較高。在1月至4月期間，生物柴油出貨量達(dá)到2600萬(wàn)升，主要運(yùn)往中國(guó)和韓國(guó)。2021年，印度尼西亞出口了1.93億升生物柴油，主要出口到中國(guó)(44%)、秘魯(18%)和西班牙(15%)。

最新的出口關(guān)稅調(diào)整導(dǎo)致了更高的關(guān)稅對(duì)應(yīng)于更高的參考價(jià)格。隨著這一最新調(diào)整，生物柴油出口稅上升到每公噸25美元至194美元之間，出口稅從之前的64美元上升到最高105美元。

由于高額的反補(bǔ)貼和反傾銷(xiāo)稅，印尼對(duì)美國(guó)的棕櫚生物柴油出口仍然有限。印尼棕櫚生物柴油也沒(méi)有資格獲得可再生識(shí)別號(hào)碼(RINs)，也不被允許滿足可再生燃料標(biāo)準(zhǔn)(RFS)規(guī)定的生物燃料義務(wù)，該標(biāo)準(zhǔn)要求美國(guó)煉油廠混合生物燃料或購(gòu)買(mǎi)信用。除美國(guó)外，歐盟自2019年12月起也對(duì)印尼生物柴油征收了8%至18%的反補(bǔ)貼稅。

5、印尼將強(qiáng)制執(zhí)行B35生物柴油計(jì)劃

根據(jù)印尼能源和礦產(chǎn)資源部發(fā)布的聲明，印尼將于今年2月1日開(kāi)始強(qiáng)制執(zhí)行B35生物柴油計(jì)劃。B35是以棕櫚油為基礎(chǔ)的植物燃料，即脂肪酸甲酯 (FAME) 與柴油的混合物，混合物中的棕櫚油含量高達(dá)35%，而另外65%是柴油。

印尼能源礦產(chǎn)資源部的新能源和可再生能源司司長(zhǎng)達(dá)丹·庫(kù)斯迪亞納表示，考慮到國(guó)內(nèi)柴油消費(fèi)增長(zhǎng)的預(yù)期，2023年B35計(jì)劃的生物柴油分配量估計(jì)約為1300萬(wàn)千升，B35實(shí)施計(jì)劃是政府預(yù)期全球原油價(jià)格將會(huì)繼續(xù)上漲，也是為了減少柴油進(jìn)口。

印度尼西亞生物燃料生產(chǎn)商協(xié)會(huì)表示，B35的實(shí)施將會(huì)消費(fèi)1144萬(wàn)噸棕櫚油，比2022年實(shí)施B30時(shí)的消費(fèi)量960萬(wàn)噸提高184萬(wàn)噸或19.2%。