2017年1月6日，皖新傳媒(601801)聯(lián)合中信證券股份有限公司發(fā)行的“中信皖新閱嘉一期資產(chǎn)支持專項(xiàng)計(jì)劃”在上海證券交易所舉行掛牌儀式。該項(xiàng)目以位于安徽省內(nèi)多個地市的新華書店為目標(biāo)物業(yè)資產(chǎn)，于2016年12月發(fā)行。據(jù)了解，這是國內(nèi)信息文化傳媒行業(yè)首單、國內(nèi)以書店作為物業(yè)資產(chǎn)的首單、以國有文化資產(chǎn)作為標(biāo)的運(yùn)作的首單以及安徽省內(nèi)首單REITs(房地產(chǎn)信托投資基金)項(xiàng)目。

據(jù)介紹，本次項(xiàng)目發(fā)行規(guī)模為5.55億元，投資標(biāo)的物業(yè)均位于安徽省各地市核心商圈，。此外，項(xiàng)目設(shè)置了物業(yè)資產(chǎn)抵押、結(jié)構(gòu)化分層、租金補(bǔ)足承諾、安徽新華發(fā)行集團(tuán)連帶責(zé)任擔(dān)保保證等多項(xiàng)增信措施，保障產(chǎn)品安全。通過嵌入優(yōu)先收購權(quán)，賦予公司較為靈活的資產(chǎn)管理安排。據(jù)了解，大約30家機(jī)構(gòu)投資者認(rèn)購該產(chǎn)品，包括國有銀行、股份制銀行、城商行、基金、券商、信托等各類機(jī)構(gòu)。

皖新傳媒相關(guān)人士表示，該項(xiàng)目的發(fā)行對于推動公司轉(zhuǎn)型發(fā)展、實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)的保值增值、樹立勇于創(chuàng)新的資本市場形象具有重要意義。

另外，本單“中信皖新閱嘉一期資產(chǎn)支持專項(xiàng)計(jì)劃”是中信證券首次以REITs方式盤活地方國有企業(yè)存量物業(yè)資產(chǎn)的嘗試。其特點(diǎn)在于，一方面，該項(xiàng)目是國務(wù)院國資委財(cái)政部32號令頒布后的第一單涉及國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的REITs項(xiàng)目，另一方面，由于本次項(xiàng)目是營改增36號文后的第一單涉及實(shí)物出資的REITs產(chǎn)品，在稅收測算、期間現(xiàn)金流安排以及交易結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)方面與此前類似項(xiàng)目相比均有較大的改變。