蘇州銀行的IPO路途并不平坦。繼年前招股書中4.5億元票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)事件引發(fā)業(yè)界熱議后，近日，一紙罰單再次將蘇州銀行推向目光聚集的焦點(diǎn)。

日前，銀監(jiān)會(huì)江蘇省淮安監(jiān)管分局在銀監(jiān)會(huì)官網(wǎng)公布了最新處罰名單，其中，蘇州銀行再次不幸“踩雷”被曝出內(nèi)控不力、商票風(fēng)險(xiǎn)等問題，被淮安監(jiān)管分局罰款20萬元。

“這對(duì)于IPO路上的蘇州銀行來說，可謂考驗(yàn)不斷?！币幻邮芙?jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者采訪的銀行業(yè)內(nèi)人士表示，在江蘇省多家商業(yè)銀行紛紛成功上市后的城商行“開閘”窗口，蘇州銀行若因自身內(nèi)部管理問題被延后或暫停上市，損失不可計(jì)量。

市場亂象應(yīng)引關(guān)注

江蘇淮安銀監(jiān)分局開具的行政處罰信息公開表顯示，蘇州銀行淮安支行主要違法違規(guī)事由為“貸后資金監(jiān)控不力，貸款資金被挪用作為商票保貼業(yè)務(wù)質(zhì)押存單。”該行為違反了《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條第（五）項(xiàng)。

經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者注意到，根據(jù)上述法律規(guī)定，蘇州銀行主要違反了其中的“嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營規(guī)則”。《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條規(guī)定，有該情形由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，并處二十萬元以上五十萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證。

依據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》第二十七條第（一）項(xiàng)，蘇州銀行“主動(dòng)消除或者減輕違法行為危害后果”，最終被處以20萬元罰款。

“銀監(jiān)會(huì)要求銀行必須對(duì)借款人貸款資金使用進(jìn)行監(jiān)控，貸款必須用于指定用途，不能挪為他用。”一位山東城商行信貸業(yè)務(wù)部經(jīng)理告訴經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者，借款人在申請(qǐng)貸款時(shí)，必須注明貸款用途，一些情況下需提供貸款用途證明。

經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者了解到，一般來說，銀行在發(fā)放貸款后，會(huì)調(diào)查資金流向，如果借款人未按指定用途使用資金，可被視為違約，銀行有權(quán)要求借款人提前償還貸款，借款人還可能承擔(dān)法律責(zé)任。此外，監(jiān)管部門更明令貸款資金嚴(yán)禁回流。

蘇州銀行之所以會(huì)出現(xiàn)“貸款資金被挪為他用”，業(yè)內(nèi)人士表示，除銀行本身對(duì)貸后資金監(jiān)控不力外，也不排除銀行內(nèi)部存在風(fēng)險(xiǎn)自查不到位的情況。

近年來，銀行票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)事件頻頻爆發(fā)。而實(shí)際上，票據(jù)的風(fēng)險(xiǎn)也并非近幾年才出現(xiàn)。在長達(dá)十年的監(jiān)管中，由銀監(jiān)會(huì)以及地方銀監(jiān)局做出的處罰信息超過1000條被公布，涉及到票據(jù)違規(guī)的接近四分之一。這說明，票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)一直就是監(jiān)管重點(diǎn)。

“去年的幾起重大票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)事件，涉案資金已超過50億元。這樣的損失對(duì)于銀行來說，是相當(dāng)致命的。票據(jù)的監(jiān)管，關(guān)系到銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)?！鄙鲜鼋邮芙?jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者采訪的銀行人士表示，票據(jù)市場亂象應(yīng)引起監(jiān)管高度關(guān)注，嚴(yán)格授信管理等監(jiān)管規(guī)則和交易方式亟待改變。

IPO路上的重大考驗(yàn)

其實(shí)，這并不是蘇州銀行第一次因票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)而受業(yè)界關(guān)注。

2016年12月，在進(jìn)入A股IPO候選陣容的關(guān)鍵時(shí)刻，蘇州銀行自曝4.5億元票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)，可能對(duì)其財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營業(yè)績?cè)斐刹焕绊?。（本?bào)2016年12月12日B2版曾刊發(fā)《蘇州銀行自曝4.5億票據(jù)案》）。

在去年底證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站預(yù)披露的《蘇州銀行首次公開發(fā)行股票（A股）招股說明書（申報(bào)稿）》顯示，該行擬在深交所發(fā)行不超過10億股A股，所募資金將全部用于補(bǔ)充該行核心一級(jí)資本。同時(shí)披露的還有兩項(xiàng)重大訴訟，包括蘇州銀行因承兌匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)陷入金額達(dá)4.5億元的3起訴訟案，以及涉及資金6億余元的33起借款糾紛。

其中，蘇州銀行面臨的涉訴票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)案金額高達(dá)4.5億元，涉及鄂爾多斯農(nóng)村商業(yè)銀行、寧波銀行(002142)及民生銀行(600016)等多家銀行。

數(shù)據(jù)顯示，2015年蘇州銀行實(shí)現(xiàn)凈利潤為18.41億元，4.5億元的票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)涉訴款項(xiàng)占其去年盈利的24.44%。對(duì)此，有業(yè)內(nèi)人士分析，如果法院作出不利于該行的判決，可能對(duì)其財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營業(yè)績?cè)斐刹焕绊憽?/p>

事實(shí)上，影響并不僅限于此。蘇州銀行4.5億票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)仍懸而未決，如今再吃票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)罰單，這對(duì)于IPO路上的蘇州銀行來說，絕對(duì)是一次重大考驗(yàn)。

如今，江蘇省已然成為銀行新股的熱門發(fā)行地，江蘇銀行（600919）、無錫銀行（600908）、江陰銀行(002807)、常熟銀行（601128）、張家港行（002839）、吳江銀行(603323)等多家銀行已成功上市。

有業(yè)內(nèi)人士評(píng)價(jià)，目前是國內(nèi)城商行集中上市的最佳窗口期，若因自身內(nèi)部管理問題被延后或暫停上市，損失不可計(jì)量。

據(jù)了解，有消息稱，蘇州銀行2016年度股東大會(huì)將在本月24日召開，根據(jù)蘇州銀行發(fā)布的股東大會(huì)審議事項(xiàng)，由于股東大會(huì)決議有效期即將到期，為確保上市工作順利進(jìn)行，蘇州銀行IPO上市發(fā)行方案決議有效期將延長一年至2018年4月22日。