上交所在日常信息披露監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)，工大高新及其有關(guān)高管在信息披露方面存在違規(guī)事項(xiàng)。上交所決定對(duì)公司和時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)王梅予以公開(kāi)譴責(zé)；對(duì)公司時(shí)任董事長(zhǎng)張大成、時(shí)任總經(jīng)理姚永發(fā)、時(shí)任董事會(huì)秘書(shū)呂瑩、時(shí)任獨(dú)立董事兼審計(jì)委員會(huì)召集人祝丹寧予以通報(bào)批評(píng)。上述紀(jì)律處分將通報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和黑龍江省人民政府，并記入上市公司誠(chéng)信檔案。

經(jīng)查明，2016年1月28日，工大高新披露2015年年度業(yè)績(jī)預(yù)盈公告，預(yù)計(jì)2015年年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)將實(shí)現(xiàn)扭虧為盈，實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)為400萬(wàn)元左右。4月20日，公司披露業(yè)績(jī)預(yù)告更正公告，預(yù)計(jì)2015年年度實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)為-1836萬(wàn)元。4月22日，公司披露2015年年度報(bào)告，公司2015年度歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)為-1836萬(wàn)元。因公司2014年、2015年兩個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的凈利潤(rùn)連續(xù)為負(fù)值，自2016年4月25日起，公司股票被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示。

上交所表示，上市公司年度業(yè)績(jī)是投資者關(guān)注的重大事項(xiàng)，可能對(duì)公司股價(jià)及投資者決策產(chǎn)生較大影響。公司前期披露2015年預(yù)計(jì)盈利，但實(shí)際業(yè)績(jī)虧損，導(dǎo)致公司股票被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示，嚴(yán)重影響了投資者的預(yù)期，可能對(duì)投資者決策產(chǎn)生嚴(yán)重誤導(dǎo)。公司也未及時(shí)對(duì)業(yè)績(jī)預(yù)告進(jìn)行更正，遲至2016年4月20日才發(fā)布業(yè)績(jī)更正公告，距公司2015年年報(bào)正式披露日僅兩日，更正信息嚴(yán)重滯后。公司前述行為違反了上交所《股票上市規(guī)則》有關(guān)規(guī)定。

考慮到導(dǎo)致業(yè)績(jī)預(yù)告不準(zhǔn)確涉及事項(xiàng)的會(huì)計(jì)處理專業(yè)性較強(qiáng)，財(cái)務(wù)總監(jiān)王梅作為會(huì)計(jì)專業(yè)人士未審慎處理公司業(yè)績(jī)預(yù)告編制的相關(guān)會(huì)計(jì)處理事宜，對(duì)公司違規(guī)行為負(fù)有直接責(zé)任；公司董事長(zhǎng)張大成、總經(jīng)理姚永發(fā)、董事會(huì)秘書(shū)呂瑩、審計(jì)委員會(huì)召集人祝丹寧未盡督促義務(wù)，對(duì)公司的違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任。上述人員的行為違反了《股票上市規(guī)則》有關(guān)規(guī)定以及其在《董事、高級(jí)管理人員聲明及承諾書(shū)》中做出的承諾。鑒于此，上交所做出上述紀(jì)律處分決定。