監(jiān)管趨嚴(yán)之下，新三板主辦券商再次迎來(lái)“自查”任務(wù)。

全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)近日向各主辦券商下發(fā)自查通知，要求各主辦券商對(duì)掛牌公司申報(bào)掛牌時(shí)虛假記載、帶病掛牌、資金占用、股權(quán)質(zhì)押、私募債、持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力、媒體質(zhì)疑、募集資金使用等問(wèn)題立即開(kāi)展重點(diǎn)核查，并在8月31日之前提交自查專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告。

多家主辦券商新三板業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人接受記者采訪時(shí)表示，在不到半個(gè)月的時(shí)間內(nèi)，要完成所有掛牌項(xiàng)目的自查工作，壓力頗大，如何不流于形式、把握核查尺度將成為主要難點(diǎn)。

主辦券商的“黑色8月”還未終結(jié)。除了要在8月31日之前完成這一自查工作，主辦券商還須在同一天之前完成督導(dǎo)企業(yè)的半年報(bào)披露工作。另?yè)?jù)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)最新要求，自8月8日起30個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，主辦券商還需完成掛牌公司募集資金使用情況的專(zhuān)項(xiàng)核查報(bào)告。由于監(jiān)管層要求的工作集中于近期完成，部分主辦券商已被迫暫停了推薦掛牌業(yè)務(wù)。

主辦券商自查五大項(xiàng)

據(jù)記者了解，8月17日晚，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)向各主辦券商下發(fā)了《關(guān)于落實(shí)“兩個(gè)加強(qiáng)、兩個(gè)遏制”回頭看自查工作的通知》。股轉(zhuǎn)系統(tǒng)表示，這是為了加強(qiáng)監(jiān)管，全面排查風(fēng)險(xiǎn)隱患，落實(shí)非上市公眾公司“兩個(gè)加強(qiáng)、兩個(gè)遏制”（加強(qiáng)內(nèi)部管控、加強(qiáng)外部監(jiān)管，遏制違規(guī)經(jīng)營(yíng)、遏制違法犯罪）回頭看自查工作。

《通知》提出，三類(lèi)自查對(duì)象需重點(diǎn)核查五個(gè)方面的內(nèi)容。其中，三類(lèi)自查對(duì)象的第一大類(lèi)是“資金占用、金融類(lèi)企業(yè)掛牌融資、2015年報(bào)和2016半年報(bào)檢查等專(zhuān)項(xiàng)工作涉及的掛牌公司、主辦券商、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等”。

股轉(zhuǎn)系統(tǒng)明確列出五項(xiàng)自查重點(diǎn)

一是掛牌公司申報(bào)掛牌時(shí)材料是否存在虛假陳述、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，是否存在財(cái)務(wù)造假、“帶病申報(bào)”的問(wèn)題，以及中介機(jī)構(gòu)勤勉盡責(zé)情況。

二是資金占用、金融類(lèi)企業(yè)掛牌融資、2015年報(bào)和2016半年報(bào)檢查等專(zhuān)項(xiàng)工作反饋的問(wèn)題，逐項(xiàng)采取的整改措施、整改措施落實(shí)情況及整改效果。

三是2015年以來(lái)掛牌公司暴露出在股權(quán)質(zhì)押、私募債、持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力、媒體質(zhì)疑等方面存在的違法違規(guī)、不規(guī)范問(wèn)題及風(fēng)險(xiǎn)事件，已采取的整改或風(fēng)險(xiǎn)控制措施，整改效果或風(fēng)險(xiǎn)化解情況。

四是募集資金使用和管理存在的問(wèn)題及整改措施，是否用于持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售金融資產(chǎn)、借予他人、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資，是否直接或間接投資于以買(mǎi)賣(mài)有價(jià)證券為主營(yíng)業(yè)務(wù)的公司。

五是落實(shí)新三板投資者適當(dāng)性管理制度存在的問(wèn)題、整改措施及效果。

股轉(zhuǎn)系統(tǒng)要求各主辦券商立即開(kāi)展自查工作，同時(shí)組織所督導(dǎo)的掛牌公司按要求嚴(yán)格開(kāi)展自查工作，并根據(jù)自查情況、所督導(dǎo)掛牌公司自查情況等出具專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告，于8月31日前發(fā)送至股轉(zhuǎn)系統(tǒng)。

坦白從寬？

“任務(wù)很重。關(guān)鍵是壓力很大，怎么開(kāi)展，怎么不流于形式，這個(gè)尺度難把握。掛牌企業(yè)是否配合，這還是問(wèn)題?！北狈揭患疑鲜腥坦赊D(zhuǎn)業(yè)務(wù)總部總經(jīng)理告訴記者，目前已開(kāi)始自查工作，但感到壓力巨大。

該高管向記者解釋?zhuān)袙炫祈?xiàng)目要在不到半個(gè)月時(shí)間內(nèi)完成全面核查，任務(wù)較重。針對(duì)掛牌公司申報(bào)掛牌時(shí)虛假陳述、財(cái)務(wù)造假、“帶病申報(bào)”等問(wèn)題的核查工作，難度最大，而針對(duì)資金占用問(wèn)題的大規(guī)模處罰還尚未可知。

“第一條很麻煩，這個(gè)尺度怎么把握，是不是券商會(huì)自己主動(dòng)承認(rèn)，這是不是股轉(zhuǎn)公司給大家一個(gè)自首的機(jī)會(huì)？監(jiān)管或許是‘自首從寬’的考慮。”該高 管透露，主辦券商督導(dǎo)過(guò)程中更容易發(fā)現(xiàn)掛牌企業(yè)存在的問(wèn)題，在此次自查的人員配備上，由信披督導(dǎo)部專(zhuān)員搭配一位項(xiàng)目組成員來(lái)開(kāi)展。

另一位券商新三板業(yè)務(wù)部門(mén)高管向記者透露，出于時(shí)間緊迫，公司要求掛牌企業(yè)以自查為主，為了防止流于形式，派出項(xiàng)目小組對(duì)自查底稿、必要文件作出檢查和督導(dǎo)，該發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)提示就發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)提示。

暫停業(yè)務(wù)實(shí)屬無(wú)奈

“近期三項(xiàng)工作疊加，推薦掛牌項(xiàng)目基本都停下來(lái)了，全力以赴在做?！比A北地區(qū)一家中型券商新三板業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人向記者表示，暫停業(yè)務(wù)實(shí)屬無(wú)奈，不管是否在自查之列，已全部部署自查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題將及時(shí)報(bào)告股轉(zhuǎn)系統(tǒng)。

據(jù)記者了解，另一家推薦掛牌企業(yè)超過(guò)100家的主辦券商，也于近期暫停了推薦掛牌業(yè)務(wù)，全力核查現(xiàn)有的掛牌項(xiàng)目，排除業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

“這種嚴(yán)查實(shí)際上是在夯實(shí)企業(yè)的基礎(chǔ)，能讓市場(chǎng)更加健康，為市場(chǎng)下一步的發(fā)展奠定良好的基礎(chǔ)。”一位券商新三板業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人說(shuō)。