昨日傍晚，全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)（下稱“股轉系統(tǒng)”）發(fā)布公告，將對28家存在違規(guī)行為的掛牌企業(yè)采取監(jiān)管措施?！督鹱C券》記者了解到，這是新三板全國擴容以來，股轉系統(tǒng)首次一次性對這么多公司開出“罰單”。

最慘中試電力

在這28家掛牌企業(yè)中，中試電力違規(guī)行為最多。包括在2014年年報披露期間，年報遺漏審計報告正文和附注，遺漏董監(jiān)高及核心員工情況，遺漏公司治理及內部控制，遺漏管理層討論與分析大部分內容及定期報告披露存在重大遺漏。

股轉系統(tǒng)給中試電力開出的罰單是對公司采取出具警示函、要求提交書面承諾的監(jiān)管措施；對中試電力控股股東、實際控制人、董事長操立軍采取出具警示函、要求提交書面承諾的監(jiān)管措施。

《金證券》記者注意到，中試電力2014年年報一直到今年6月30日才披露。而6月30日披露的版本漏洞百出，不得已又在7月30日進行了重新披露。不過，重新制作的版本依舊未達到信披要求。

券商新三板業(yè)務人士解釋，按規(guī)定新三板掛牌公司上一年年報披露的截止時間點是次年4月30日，如果在規(guī)定期限兩個月之后仍不能披露的話，公司將被摘牌。中試電力為避免摘牌，上演了一出先披露再更正的戲碼。

重新制作的年報顯示，中試電力去年大虧6393.62萬元。中試電力對年報披露遲到的解釋是，財務人員更迭頻繁。

19位董秘被罰

此外，因2014年年報遺漏財務報表附注，定期報告披露存在重大遺漏被采取監(jiān)管措施的掛牌公司還有19家。

《金證券》記者注意到，股轉系統(tǒng)開出的罰單是，對掛牌公司采取出具警示函的監(jiān)管措施，對涉及的18家主辦券商采取要求提交書面承諾的監(jiān)管措施，并對這19家掛牌公司董事會秘書采取出具警示函的監(jiān)管措施。

值得注意的是，這19家掛牌公司中，有4家為江蘇籍公司，分別為德邦工程、揚開電力、浩辰軟件和海特股份。相應的這四家掛牌公司董秘也都在被罰之列。

江蘇一家新三板掛牌公司董秘告訴《金證券》記者，原先掛牌公司信披違規(guī)，多對“一把手”采取監(jiān)管措施，“昨天公告出來后意味著董秘對公司信披負有主要責任，以后新三板公司董秘壓力肯定變大了?！?/p>

8家公司被約談

除上述四家公司外，江蘇籍還有一家掛牌公司也在被處罰之列。公告顯示，南京的大樹智能在披露2015年第一季度財務報告時違反了掛牌公司一季報應在當年4月30日前披露完畢的相關規(guī)定。和大樹智能類似情況的，還有中潤油和蓋特佳。

股轉公司對其采取的監(jiān)管措施是“約談”。

同樣被“約談”的還有因在股票發(fā)行方面違規(guī)的華盛控股、中瀛鑫、萬通新材；因在向股轉系統(tǒng)提交股票發(fā)行備案材料前就使用了募集資金而違規(guī)的七色珠光和森瑞新材。

券商新三板業(yè)務人士對《金證券》記者解釋，“約談”需要掛牌公司做出詳盡的解釋，如果沒有合理解釋，一樣要被警示，上股轉系統(tǒng)的“黑名單”。

股轉系統(tǒng)公告顯示，2014年以來，股轉系統(tǒng)已累計對3家掛牌公司實施紀律處分；對37家掛牌公司采取自律監(jiān)管措施；對5名掛牌公司董監(jiān)高實施紀律處分；對36名掛牌公司董監(jiān)高采取自律監(jiān)管措施；對30家主辦券商采取自律監(jiān)管措施。