“消失”達(dá)一年半之久的定增募集資金，在存入募集資金專戶的當(dāng)天，就又被閃電般轉(zhuǎn)出。在實(shí)際控制人身陷囹圄近半年之后，*ST國(guó)恒募集資金失蹤真相，終于浮出水面。

*ST國(guó)恒近日公告稱，其合計(jì)8.52億元的定增募集資金，在今年6月12日存入子公司中鐵（羅定岑溪）鐵路有限責(zé)任公司（下稱“中鐵羅岑”）、甘肅酒航鐵路有限公司（下稱“甘肅酒航”）后，又被轉(zhuǎn)入深圳一家公司賬戶。

上述資金的真實(shí)用途，至今依然成謎。資料顯示，在資金轉(zhuǎn)入之后，上述深圳公司辦公場(chǎng)所就已無法聯(lián)系，目前已被深圳市場(chǎng)監(jiān)管局載入經(jīng)營(yíng)異常名錄。

8.5億資金“失蹤”真相浮出

*ST國(guó)恒11月15日公告稱，該公司及其董事會(huì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，子公司中鐵羅岑、甘肅酒航在募集資金使用上存在重大違規(guī)行為。

根據(jù)*ST國(guó)恒調(diào)查，今年6月12日，甘肅酒航將募集資金賬戶中的4.71億元資金，劃轉(zhuǎn)到深圳市新東方股權(quán)投資基金有限公司（下稱“新東方基金”）賬戶。隨后，中鐵羅岑也在7月23日將3.81億元?jiǎng)澽D(zhuǎn)到新東方基金賬戶，兩者合計(jì)8.52億元。截至6月13日，賬戶余額僅剩274.94元。這意味著，上述資金進(jìn)入募集專戶后，只停留了不到一天時(shí)間。

對(duì)賬單顯示，今年6月12日，甘肅酒航募集資金賬戶轉(zhuǎn)入資金4.71億元，但當(dāng)天就被轉(zhuǎn)出。據(jù)光大銀行深圳福田支行提供的轉(zhuǎn)賬支票復(fù)印件，該筆資金轉(zhuǎn)給了新東方基金，甘肅酒航人員現(xiàn)場(chǎng)提供的《資金托管協(xié)議》和《用款計(jì)劃》也顯示，這筆資金轉(zhuǎn)入了新東方基金。

上述情形也并非首次在*ST國(guó)恒出現(xiàn)。2009年，*ST國(guó)恒通過定向增發(fā)募資21.13億元，其中14.46億元用于羅岑鐵路股權(quán)收購(gòu)和項(xiàng)目建設(shè)。其歷年年報(bào)顯示，截至2012年上半年，羅岑鐵路累計(jì)完成投資12.56億元。據(jù)此計(jì)算，剩余資金約為8.5億元。

但值得注意的是，在*ST國(guó)恒的歷史上，信息披露 違法違規(guī)的情形已屢見不鮮。據(jù)證監(jiān)會(huì)今年2月25日發(fā)出的告知書，*ST國(guó)恒年報(bào)中所述羅岑鐵路募投金額與實(shí)際投入有顯著出入，其中2009年年報(bào)所述2.92億元未投入羅岑鐵路項(xiàng)目；2010年、2011年年報(bào)共有4.95億元未投入；2012年半年報(bào)所述則有4.96億元未投入。

而浙商證券核查發(fā)現(xiàn)，2012年11月28日至12月5日，甘肅酒航募集資金專戶有數(shù)十次大額資金存入和轉(zhuǎn)出，截至2012年12月5日，賬戶余額僅為1156.39元。而在此之前，甘肅酒航曾動(dòng)用上述資金，用于補(bǔ)充流動(dòng)資金。

今年5月，天津證監(jiān)局就曾查明，自2012年10月23日至2014年5月12日，中鐵羅岑募集資金賬戶余額一直不足8900元，自2012年12月5日至2014年5月12日，甘肅酒航賬戶余額更是不足1800元。

而根據(jù)浙商證券核查結(jié)果，甘肅酒航上述轉(zhuǎn)入新東方基金的4.71億元募集資金，用途為委托理財(cái)。

但事實(shí)是否果真如此？《第一財(cái)經(jīng)日?qǐng)?bào)》此前曾報(bào)道，由于負(fù)債累累，*ST國(guó)恒已被其實(shí)際控制人成清波作為“圈錢”工具。種種跡象顯示，一直以來，新東方基金就與*ST國(guó)恒有著千絲萬縷的聯(lián)系。

*ST國(guó)恒歷史公告顯示，2006年11月，其原第一大股東深圳國(guó)恒就曾將所持9000萬股質(zhì)押給一家名為深圳新東方投資有限公司的企業(yè)，用于借款3000萬元。而這家公司與新東方基金名稱驚人相似。

不過，在深圳市場(chǎng)監(jiān)管局商事主體登記信息中，已無法查到深圳新東方投資有限公司的任何信息。而上述資金與新東方基金是否有關(guān)，目前尚不得而知。浙商證券此前就曾表示，為了查實(shí)*ST國(guó)恒募集資金使用的真實(shí)情況，今年5月以來，該公司曾多次赴深圳核查，但開戶行一直拒絕提供對(duì)賬單。后在相關(guān)方面協(xié)調(diào)下，對(duì)方才提供開戶以來的對(duì)賬單。

誰在操縱

*ST國(guó)恒稱，上述資金劃轉(zhuǎn)使用行為，均為中鐵羅岑與甘肅酒航未向公司董事會(huì)及股東大會(huì)匯報(bào)，且未經(jīng)相關(guān)會(huì)議審議的擅自決策，目前已將中鐵羅岑、甘肅酒航相關(guān)責(zé)任人免職、開除。

“我們希望盡快得到近九億資金去向的調(diào)查結(jié)果?！睂?duì)于上述進(jìn)入新東方基金賬戶的資金，有投資者這樣表示。

對(duì)于上述情形，*ST國(guó)恒稱，近期將與新東方基金進(jìn)行交涉，追討上述違規(guī)使用的募集資金，以挽回?fù)p失，并成立包括董事長(zhǎng)鄧小壯、財(cái)務(wù)總監(jiān)張衛(wèi)東在內(nèi)的追討小組，以挽回?fù)p失。

不過，上述措施極有可能只是一句空話。如今，通過辦公場(chǎng)所已經(jīng)無法聯(lián)系到新東方基金。浙商證券此前在核查報(bào)告中就曾表示，上述情況的發(fā)生，*ST國(guó)恒及相關(guān)人員存在故意違法違規(guī)行為。

工商登記信息顯示，新東方基金成立于2006年4月，注冊(cè)地址為深圳市福田區(qū)金田路卓越世紀(jì)中心2號(hào)樓5518，初始注冊(cè)資金2000萬元，股東為邱雪芳、張小青兩人，后經(jīng)多次變更，注冊(cè)資本增加到8000萬元。今年6月24日，該公司股權(quán)發(fā)生變動(dòng)，變?yōu)橛沙涕L(zhǎng)青100%持股的自然人獨(dú)資公司，股東、法定代表人、董事亦由程長(zhǎng)青一人擔(dān)任。在此之前，則由柏光生、吳洪霏分別持股60%、40%。

但蹊蹺的是，就在此前5天，新東方基金已被列入經(jīng)營(yíng)異常名錄。根據(jù)工商資料，新東方基金成立時(shí)的注冊(cè)地址為深圳市福田區(qū)益田路共和世家青云軒13C，去年10月遷往深圳福田區(qū)金田路卓越世紀(jì)中心2號(hào)樓5518。今年6月19日，深圳市場(chǎng)監(jiān)管局已將其載入經(jīng)營(yíng)異常名錄，原因是通過住所或經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所無法聯(lián)系。

而更大的疑問在于，究竟又是誰在幕后操縱這一切？公開信息顯示，從今年1月以來，*ST國(guó)恒總經(jīng)理、董事長(zhǎng)先后辭職，成清波則在今年6月深陷囹圄，新任董事會(huì)直到今年10月才上任。