為規(guī)范融資融券、轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)相關(guān)主體的信息披露行為，上交所昨日發(fā)布《上市公司日常信息披露工作備忘錄第十一號(hào) 融資融券、轉(zhuǎn)融通相關(guān)信息披露規(guī)范要求(征求意見(jiàn)稿)》，向社會(huì)公開(kāi)征求意見(jiàn)。

征求意見(jiàn)稿指出，持有上市公司股份5%以上的股東或其他主體成為轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)出借人的，不得存在短線交易。上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持有上市公司股份5%以上的股東，不得進(jìn)行以該上市公司股票為標(biāo)的證券的融資融券交易。在一家上市公司中擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過(guò)該公司已發(fā)行股份30%的股東及其一致行動(dòng)人、上市公司控股股東、實(shí)際控制人或其他主體參與轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)的，還應(yīng)當(dāng)遵守股票買(mǎi)賣(mài)“窗口期”的規(guī)定。

征求意見(jiàn)稿表示，投資者、證券公司、中國(guó)證券金融股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱證金公司）參與融資融券、轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)的，其通過(guò)多個(gè)證券賬戶持有同一家上市公司的股份及其他證券數(shù)量，應(yīng)當(dāng)按照以下原則進(jìn)行合并計(jì)算：投資者通過(guò)其普通證券賬戶、客戶信用交易擔(dān)保證券明細(xì)賬戶持有同一家上市公司的證券數(shù)量應(yīng)當(dāng)合并計(jì)算；證券公司通過(guò)其自營(yíng)證券賬戶、融券專用證券賬戶和轉(zhuǎn)融通擔(dān)保證券明細(xì)賬戶持有同一家上市公司的證券數(shù)量應(yīng)當(dāng)合并計(jì)算，證券公司通過(guò)客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶持有的股票不計(jì)入其自有股票；證金公司通過(guò)其自有證券賬戶、轉(zhuǎn)融通專用證券賬戶持有同一家上市公司的證券數(shù)量應(yīng)當(dāng)合并計(jì)算，證金公司通過(guò)轉(zhuǎn)融通擔(dān)保證券賬戶持有的股票不計(jì)入其自有股票。上述主體與其一致行動(dòng)人持有的同一家上市公司的證券數(shù)量應(yīng)當(dāng)合并計(jì)算。

征求意見(jiàn)稿表示，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在其權(quán)益變動(dòng)或收購(gòu)的公告及報(bào)告書(shū)中單獨(dú)披露其參與融資融券、轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)發(fā)生的持有股份和股份變動(dòng)的數(shù)量及比例，并就以下情況作出特別說(shuō)明：參與融資融券、轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)的證金公司、證券公司、投資者名稱及參與的業(yè)務(wù)；投資者向證金公司出借及收回借出證券、投資者通過(guò)信用證券賬戶買(mǎi)入及賣(mài)出證券、證券公司向投資者出借及收回借出證券導(dǎo)致的股份變動(dòng)數(shù)量及比例；客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶中的股份對(duì)應(yīng)的股東權(quán)利由證券公司按照投資者的意見(jiàn)行使；融券專用證券賬戶中的股份對(duì)應(yīng)的股東權(quán)利由證券公司行使；轉(zhuǎn)融通擔(dān)保證券賬戶中的股份對(duì)應(yīng)的股東權(quán)利由證金公司按照證券公司的意見(jiàn)行使；轉(zhuǎn)融通專用證券賬戶中的股份對(duì)應(yīng)的股東權(quán)利由證金公司行使。