2月7日，大商所就鐵礦石期貨引入境外交易者相關(guān)規(guī)則修正案及草案向市場(chǎng)公開(kāi)征求意見(jiàn)。

大商所相關(guān)負(fù)責(zé)人對(duì)期貨日?qǐng)?bào)記者表示，此次規(guī)則修改是在鐵礦石期貨上市4年多來(lái)穩(wěn)健運(yùn)行的前提下，在保持鐵礦石期貨原有合約和基礎(chǔ)制度、核心技術(shù)系統(tǒng)、核心清算和風(fēng)控模式不變的基礎(chǔ)上，僅對(duì)引入境外交易者涉及的投資者適當(dāng)性制度、外匯資金作為保證金、保稅貨款統(tǒng)一結(jié)算、保稅交割中的增值稅發(fā)票流轉(zhuǎn)流程等作出相應(yīng)規(guī)定，對(duì)境內(nèi)交易者影響較小。同時(shí)，鐵礦石期貨引入境外交易者在境外交易者開(kāi)戶(hù)要求和程序、保證金使用、盈虧兌換及保稅交割等方面的規(guī)定與已發(fā)布的原油期貨相關(guān)規(guī)則一致，便于境外交易者參與我國(guó)境內(nèi)期貨市場(chǎng)。

根據(jù)當(dāng)日發(fā)布的通知，大商所對(duì)《大連商品交易所交易細(xì)則》等14部業(yè)務(wù)規(guī)則進(jìn)行了修改，并制定了《期貨公司會(huì)員接受境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)委托開(kāi)展特定品種期貨交易業(yè)務(wù)管理辦法》和《大連商品交易所特定品種交易者適當(dāng)性管理辦法》。據(jù)介紹，此次規(guī)則制定和修改主要包括以下幾個(gè)方面：

一是在相關(guān)規(guī)則中新增境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)、境外交易者兩類(lèi)主體。根據(jù)規(guī)定，境外交易者可直接委托期貨公司會(huì)員進(jìn)行交易，清算及大戶(hù)報(bào)告等風(fēng)控業(yè)務(wù)由境外交易者直接委托期貨公司會(huì)員辦理。境外交易者也可以委托境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)，由境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)委托期貨公司會(huì)員，清算及大戶(hù)報(bào)告等風(fēng)控業(yè)務(wù)均由境外交易者委托境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)，境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)再委托期貨公司會(huì)員辦理。上述大商所相關(guān)負(fù)責(zé)人特別提示，通過(guò)境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)在期貨公司會(huì)員開(kāi)戶(hù)，境外交易者相關(guān)信息不對(duì)期貨公司會(huì)員公開(kāi)。

二是制定特定品種交易者適當(dāng)性制度，規(guī)定特定品種交易者開(kāi)戶(hù)前應(yīng)當(dāng)通過(guò)知識(shí)測(cè)試，具有最近3年內(nèi)期貨交易成交記錄。同時(shí)，單位和個(gè)人客戶(hù)的資金門(mén)檻均為10萬(wàn)元等值人民幣。

三是新增外匯資金作為保證金的相關(guān)規(guī)定，對(duì)外匯保證金賬戶(hù)開(kāi)立以及資金存管、折算、劃轉(zhuǎn)和結(jié)匯售匯進(jìn)行說(shuō)明，明確交易所結(jié)算幣種為人民幣，外匯資金可以作為保證金使用。

四是對(duì)鐵礦石保稅交割的發(fā)票開(kāi)具及貨款收付作出特別規(guī)定。鐵礦石保稅交割的發(fā)票開(kāi)具流程為五方對(duì)開(kāi)，即交易所向買(mǎi)方會(huì)員開(kāi)具發(fā)票，向賣(mài)方會(huì)員收取發(fā)票；買(mǎi)方會(huì)員向買(mǎi)方客戶(hù)開(kāi)具發(fā)票，賣(mài)方客戶(hù)向賣(mài)方會(huì)員開(kāi)具發(fā)票。保稅交割貨款（包括升貼水）由交易所統(tǒng)一結(jié)算，一次性付清貨款。對(duì)于境外交易者關(guān)心的完稅倉(cāng)單，可通過(guò)倉(cāng)單服務(wù)商制度滿(mǎn)足境外交易者接到保稅貨物的需求。

除此之外，大商所還制定了會(huì)員接受境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)委托開(kāi)展特定品種期貨交易業(yè)務(wù)的具體辦法，新增指定存管銀行對(duì)境外客戶(hù)開(kāi)展保證金存管業(yè)務(wù)的規(guī)則，進(jìn)一步明確交易所的中央對(duì)手方地位、交易確定性原則及破產(chǎn)法除外制度等。

前述大商所相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，此次規(guī)則制定和修改圍繞鐵礦石期貨引入境外交易者的業(yè)務(wù)需求，依據(jù)國(guó)家有關(guān)特定品種、外匯、稅收等法律法規(guī)及政策規(guī)定制定，旨在為境外交易者參與鐵礦石期貨交易的路徑、外匯作為保證金、保稅交割等提供明確的規(guī)則依據(jù)，進(jìn)而為境外交易者參與鐵礦石期貨提供制度保障。

據(jù)了解，在相關(guān)規(guī)則制定和修改過(guò)程中，大商所與相關(guān)政府部門(mén)、期貨公司、銀行機(jī)構(gòu)、實(shí)體企業(yè)及業(yè)內(nèi)專(zhuān)家反復(fù)研討論證，不斷完善業(yè)務(wù)細(xì)則，保證制度適用性和可行性。上述大商所相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，歡迎市場(chǎng)各方提出寶貴意見(jiàn)和建議，交易所將根據(jù)意見(jiàn)進(jìn)一步完善規(guī)則及制度，為鐵礦石期貨引入境外交易者順利實(shí)施和平穩(wěn)運(yùn)行奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。